Πώς να πουλήσετε τα άχρηστα αποθέματά σας για διαγραφή φόρου;

Κανένας μέτοχος δεν θα θέλει να διατηρεί δέσμες αποθεμάτων που έχουν χάσει απτή αξία, ειδικά μερικές από αυτές που χρονολογούνται από τη λεγόμενη έκρηξη "dot-com" που έγινε προτομή. Αυτά τα αποθέματα έκτοτε εκφυλίστηκαν σε "stock penny", γιατί τώρα αξίζουν μόνο μια δεκάρα, και κανείς άλλος δεν είναι πρόθυμος να τις αγοράσει, καθώς ξέρουν ότι είναι άχρηστες μακροπρόθεσμα, και εάν η χρηματιστηριακή αγορά καταρρεύσει, είναι καλό σαν χαρτί περιτυλίγματος.

Τι κάνετε λοιπόν αν έχετε κολλήσει με "αποθέματα πενών"; Τι κάνετε ειδικά όταν πρόκειται να υποβάλετε την επόμενη φορολογική σας δήλωση; Μπορείτε να τα πουλήσετε (ακόμη και με μικρότερο ποσό) και να το αναφέρετε ως διαγραφή στη φορολογική σας δήλωση.

• Μια πιο προσεκτική ματιά. Πριν προσπαθήσετε να πουλήσετε το απόθεμα, εξετάστε εάν η εταιρεία έχει εκκαθαριστεί. Συνήθως η εν λόγω εταιρεία εκδίδει μια φόρμα, που ονομάζεται Έντυπο 1099-DIV έως το τέλος του έτους. Αυτή η φόρμα αναφέρει την κατανομή εκκαθάρισης στον μέτοχο, και εάν είστε ένας από αυτούς τους μετόχους, αυτό το ποσό διανομής, μαζί με το αρχικό κόστος, μπορεί να χρησιμοποιηθεί για τον υπολογισμό του κέρδους ή της ζημίας.
  • Κάθε φορά που καταθέτετε τη φορολογική σας δήλωση, το IRS θεωρεί την πρόοδο του χαρτοφυλακίου άσχετη, εκτός εάν έχετε πραγματοποιήσει πραγματικά κέρδη ή ζημίες από το φόρο, το οποίο το IRS θεωρεί ως φορολογητέο «γεγονός».
  • Μειώσεις που επιτρέπονται από το IRS μπορούν να ληφθούν μόνο εάν το απόθεμα έχει μερική ή μηδενική τιμή, ακόμη και αν κάθε απόθεμα είναι για κάθε δεκάρα. Το IRS έχει επίσης όριο έκπτωσης 2240€ ετησίως για τυχόν απώλειες, αλλά αυτό μειώνεται στο ήμισυ στα 1120€ εάν με έναν σύζυγο.
  • Τέλος, ορισμένες περιπτώσεις θα απαιτήσουν περαιτέρω μελέτη και ανάλυση, καθώς το λάθος απόθεμα και η παρανόηση των κανόνων IRS ενδέχεται να προσέλθουν μια μέρα στο δικαστήριο.
• Πού να τα πουλήσετε; Οι μεγάλοι μεσίτες έχουν πολλές υπηρεσίες για τους μετόχους και ορισμένοι από αυτούς έχουν ειδικές υπηρεσίες για όσους έχουν άχρηστο απόθεμα και θα αγοράσουν το φθηνό απόθεμά σας έναντι αμοιβής, προτού κλείσουν τη συναλλαγή. Ωστόσο, τέτοιες μεταφορές ενδέχεται να μην εγγυώνται δικαίωμα για αξιώσεις ζημίας, και επιπλέον, εάν η χρέωση υπερβαίνει το ποσό που έχετε λάβει, το απόθεμα θεωρείται εντελώς άχρηστο. Οι μεσίτες μπορεί επίσης να έχουν οποιεσδήποτε διαδικτυακές πληροφορίες και οδηγίες σχετικά με άχρηστα αποθέματα, αλλά εάν δεν έχουν τέτοιες πληροφορίες, μπορείτε να συμβουλευτείτε τον μεσίτη σας τηλεφωνικά για ειδικές απαιτήσεις και ρυθμίσεις σχετικά με τον τρόπο αντιμετώπισης αποθεμάτων μηδενικής αξίας.
• Πότε να πουλήσετε; Ο συγχρονισμός είναι επίσης σημαντικός για την πώληση άχρηστων αποθεμάτων, καθώς θεωρείται ιδανικό για πώληση δύο χρόνια μετά την παραμονή στο απόθεμα, αλλά αν λάβετε μια άχρηστη ειδοποίηση από τον μεσίτη, τότε το απόθεμα είναι μια πλήρης απώλεια που πρέπει να ληφθεί υπόψη.
• Συμβουλή ειδικού. Εάν η δυσκολία πώλησης άχρηστων μετοχών είναι πολύ δύσκολη, μπορείτε να προσλάβετε έναν λογιστή για να βοηθήσετε, ειδικά όταν ασχολείστε με τις περιπλοκές του Προγράμματος Δ και σας συμβουλεύουμε πώς μπορείτε να αξιοποιήσετε στο έπακρο το απόθεμα πενών.

Ένα μάθημα που μάθατε είναι να γνωρίζετε πότε να πουλάτε αποθέματα πριν γίνουν αποθέματα πενών.