Από την άλλη πλευρά, το να έχεις ένα θετικό τέλος μετρητών δεν αποτελεί πραγματικό δείκτη της οικονομικής υγείας μιας επιχείρησης.
Ένα από τα θεμελιώδη καθήκοντα στη λειτουργία μιας επιχείρησης είναι η λογιστική. Εάν είστε επιχειρηματίας που μόλις ξεκίνησε την επιχείρησή σας, τότε είναι επιτακτική ανάγκη να μάθετε κάποιες λογιστικές δεξιότητες. Αυτό ισχύει ιδιαίτερα εάν σκοπεύετε να κάνετε μόνοι σας τη λογιστική της νέας επιχείρησής σας. Η γνώση του τρόπου διεξαγωγής ανάλυσης ταμειακών ροών είναι μία από τις λογιστικές δεξιότητες που πρέπει να έχει κάθε μικρός επιχειρηματίας. Με απλά λόγια, οι ταμειακές ροές είναι τα χρήματα που εισέρχονται και εξέρχονται από την επιχείρηση. Είναι ένα μέτρο της οικονομικής υγείας μιας επιχείρησης. Προφανώς, είναι καλύτερο να έχετε μια επιχείρηση με θετική ταμειακή ροή.
Για τους σκοπούς της συζήτησής μας, ας μετρήσουμε τις ταμειακές ροές μιας μικρής επιχείρησης σε μηνιαία βάση. Το πρώτο πράγμα είναι να προσδιορίσετε τα αρχικά μετρητά για το μήνα. Με απλά λόγια, το αρχικό χρηματικό ποσό είναι το ποσό που έχετε στη διάθεσή σας στην αρχή κάθε μήνα. Στη συνέχεια, προσδιορίστε όλες τις πηγές μετρητών για το μήνα ή τι αναφέρεται ως Cash in. Οι πηγές μετρητών περιλαμβάνουν πωλήσεις, πληρωμένες απαιτήσεις, τόκους μετρητών από πωλήσεις περιουσιακών στοιχείων ή μετοχών. Βεβαιωθείτε ότι λογιστικοποιούνται όλες οι πηγές μετρητών. Μόλις προσδιορίσετε όλες τις πηγές μετρητών, είναι πλέον καιρός να προσδιορίσετε στοιχεία για τα οποία πληρώσατε μετρητά. Τα στοιχεία εξαργύρωσης, όπως αναφέρονται συχνά, περιλαμβάνουν πάγια και μεταβλητά έξοδα. Στα σταθερά έξοδα περιλαμβάνεται το ενοίκιο, μισθοδοσία και κλήρωση κατόχου. Παραδείγματα μεταβλητών εξόδων είναι προμήθειες, υπηρεσίες κοινής ωφέλειας και φόροι.
Χρειάζεται επιπλέον έγχυση μετρητών
Η επιχείρησή σας είναι σε καλή οικονομική θέση εάν τα μετρητά λήξης σας είναι μεγαλύτερα από τα αρχικά μετρητά σας.
Μόλις έχετε όλες αυτές τις πληροφορίες, μπορείτε πλέον να υπολογίσετε τα τελικά μετρητά. Αυτό είναι πολύ εύκολο να υπολογιστεί. Απλώς προσθέστε το αρχικό σας υπόλοιπο και κάντε μετρητά και αφαιρέστε τα μετρητά. Το αποτέλεσμα που προκύπτει είναι το τελικό υπόλοιπό σας. Αυτό θα χρησιμεύσει επίσης ως αρχικό υπόλοιπο για τον επόμενο μήνα. Προφανώς, μια επιχείρηση με θετικά τελικά μετρητά είναι καλύτερη από την επιχείρηση με τα αρνητικά τελικά μετρητά. Ένα θετικό τέλος μετρητών σημαίνει ότι η επιχείρησή σας μπορεί να συνεχίσει να λειτουργεί τον επόμενο μήνα χωρίς να χρειάζεται επιπλέον έγχυση από τον ιδιοκτήτη. Στην καλύτερη περίπτωση, ένα αρνητικό χρηματικό τέλος μπορεί να σημαίνει ότι η μικρή επιχείρησή σας χρειάζεται περισσότερο κεφάλαιο. Στη χειρότερη περίπτωση, ένα αρνητικό τέλος μετρητών μπορεί απλά να σημαίνει ότι η μικρή επιχείρησή σας δεν μπορεί να διατηρήσει τη λειτουργία του.
Από την άλλη πλευρά, το να έχεις ένα θετικό τέλος μετρητών δεν αποτελεί πραγματικό δείκτη της οικονομικής υγείας μιας επιχείρησης. Μια θετική αλλαγή στις ταμειακές ροές είναι. Αυτό το στοιχείο κατάστασης ταμειακών ροών είναι πολύ εύκολο να υπολογιστεί. Απλώς αφαιρέστε τα αρχικά μετρητά από τα μετρητά λήξης. Η επιχείρησή σας είναι σε καλή οικονομική θέση εάν τα μετρητά λήξης σας είναι μεγαλύτερα από τα αρχικά μετρητά σας.
Τώρα που έχετε ολοκληρώσει μια απλή ανάλυση ταμειακών ροών για μια μικρή επιχείρηση, συνεχίστε να κάνετε αυτό σε μηνιαία βάση για να βεβαιωθείτε ότι η μικρή επιχείρησή σας είναι σε καλή οικονομική κατάσταση. Μόλις το καταφέρετε, μπορείτε επίσης να δοκιμάσετε να χρησιμοποιήσετε τα ίδια βήματα για να δημιουργήσετε έναν προϋπολογισμό μετρητών για ολόκληρο το έτος. Η μόνη διαφορά είναι ότι θα πρέπει να προβάλλετε όλα τα μετρητά σας μέσα και έξω. Θα ήταν ένας καλός τρόπος για να ασκήσετε τις λογιστικές σας δεξιότητες και θα μπορούσε να αποδειχθεί διασκεδαστικό στο τέλος.
